We werken met een vastgesteld loonsomkader. Dit is een 'lumpsum' loonsombudget. De ontwikkeling van het loonsomkader 2023-2024 ziet er als volgt uit. Hierin zijn, naast de autonome ontwikkelingen en verwachte CAO-stijgingen, ook de eerder genomen maar nog niet verwerkte besluiten opgenomen.
Ontwikkeling van het loonsomkader 2023-2024 | ||
|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | ||
Omschrijving | Loonsomkader | Loonsomkader |
2023 | 2024 | |
Loonsom (basis) primitieve begroting | 18.077 | 19.288 |
Saldo autonome ontwikkelingen * | 114 | 305 |
Verwachte loon- en premiestijging CAO | 486 | 1.619 |
Eerder genomen maar nog niet verwerkte besluiten | 611 | 2.251 |
Totaal | 19.288 | 23.463 |
*) Onder andere werkelijk resultaat cao-ontwikkelingen, pensioenpremies en overige (kleine) mutaties. | ||
Egalisatiereserve SPP
De egalisatiereserve SPP (Strategische personeelsplanning) is bedoeld om de kosten op te kunnen vangen voor mobiliteitsbevorderende maatregelen, het generatiepact en het stimuleren van de organisatieontwikkeling. Ook biedt dit mogelijkheden om actielijnen die voortkomen uit het traject Strategische Personeelsplanning te financieren.
In bijlage J wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van de loonkosten en de egalisatiereserve SPP.