De rente op de geld- en kapitaalmarkt is al jaren erg laag geweest. In het verleden heeft de gemeente vooral leningen met een lange looptijd aangetrokken, in de verwachting dat de rente op zal gaan lopen. Door de oplopende inflatie heeft de ECB besloten de rente te verhogen als instrument om de inflatie af te remmen. Door de gerealiseerde grondverkopen en vertraagde investeringen, hebben we de herfinanciering van de laatste jaren nog kunnen uitstellen naar 2024. Het beleid blijft erop gericht het (rente) risico zo veel mogelijk te beperken en de gemiddelde rente voor de lange termijn zo laag mogelijk te houden. In de begroting is een stelpost van € 350.000 opgenomen, hiermee kunnen de effecten van de rentestijging worden opgevangen.
Overzicht leningportefeuille | ||
|---|---|---|
Bedragen * € 1.000.000 | ||
Omschrijving | Bedrag | Rentelast |
Stand leningportefeuille per 31-12-2022 | 60,7 | 1,4 |
Aangetrokken lening in 2023 | 0 | |
Nog aan te trekken in 2023 | 0 | |
Aflossingen in 2023 | -5,1 | |
Stand leningportefeuille per 31-12-2023 | 55,6 | |
Geplande aflossingen van leningen | -5,1 | 1,3 |
Mogelijk aan te trekken lening in 2024 | ||
Verwachte stand leningportefeuille per 31-12-2024 | 50,5 |
Onderstaand de berekening van de rente welke aan de taakvelden wordt toegerekend: | |||
|---|---|---|---|
Bedragen in € | |||
Rub. | Omschrijving | Begroting 2024 | |
a. | De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 1.473.411 | |
b. | De externe rentebaten | -39.039 | |
Totaal door te rekenen externe rente | 1.434.372 | ||
c. | De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend (1,3%) | -122.553 | |
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend (voorbeeld: Grondbedrijf) | |||
Totale rente grondbeleid | 1.311.819 | ||
Saldo door te rekenen externe rente | 1.311.819 | ||
d1. | Rente over eigen vermogen | 1.521.677 | |
d2. | Rente over voorziening verwachte verliezen grondexploitatie (gewaardeerd op contante waarde) | 53.449 | |
De aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead) toe te rekenen rente | 2.886.945 | ||
e. | De werkelijk aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag) | -2.886.945 | |
f. | Renteresultaat op het taakveld treasury | 0 | |